RPC et SV - cousins mais pas jumeaux

Vous tirerez votre revenu de retraite de quelques sources, dont probablement le Régime de pensions du Canada (RPC) - ou le Régime des rentes du Québec (RRQ) - et la Sécurité de la vieillesse (SV). Vous entendez parler de ces régimes depuis des années, mais peut-être en ignorez-vous les modalités. En voici donc l'abc pour vous aider.

RPC - les faits

SV - les faits

Le RPC est un vrai régime de pension. Tous les salariés, travailleurs autonomes et employeurs du Canada sont tenus de cotiser au RPC et leurs cotisations sont investies dans le Fonds d'investissement du RPC.

Une province peut choisir de ne pas y participer à la condition d'établir un programme comparable. Le Québec est la seule qui a choisi de le faire avec le Régime de rentes du Québec (RRQ).

Les cotisations de l'employé au RPC donnent droit à un crédit d'impôt non remboursable. Les cotisations de l'employeur sont des frais déductibles. Dans le cas d'un travailleur autonome, la moitié des cotisations donnent droit à un crédit d'impôt et le reste entre dans ses frais déductibles.

Les prestations de retraite du RPC sont calculées en fonction de vos revenus moyens et du nombre d'années de cotisation au RPC.

Les prestations du RPC sont augmentées une fois l'an selon la hausse annuelle de l'Indice des prix à la consommation.

Le versement des prestations du RPC débute habituellement à 65 ans, mais vous pouvez opter pour une retraite anticipée et commencer à recevoir des prestations réduites du RPC à 60 ans, ou reporter le versement jusqu'à 70 ans.

Le RPC prévoit aussi le versement de prestations mensuelles aux participants devenus invalides et incapables de travailler, une somme forfaitaire au décès du cotisant et des prestations mensuelles au conjoint survivant ou aux enfants à charge.

Les prestations du RPC :

s'ajoutent au revenu imposable du bénéficiaire

ne sont pas fondées sur le revenu

peuvent être partagée à des fins de fractionnement du revenu quand les deux conjoints les reçoivent

sont assujettis au partage des crédits à la rupture d'un mariage.

La SV n'est pas un régime de pension. C'est un programme fédéral entièrement financé par les recettes fiscales générales.

Les prestations de retraite de la SV vous sont versées si vous avez 65 ans et avez été résident du Canada pendant au moins 10 ans après l'âge de 18 ans.

Le programme de la SV prévoit aussi le versement d'un Supplément de revenu garanti (SRG) aux aînés à faible revenu, une allocation de conjoint versée à une personne âgée d'au moins 60 ans et dont le conjoint reçoit la SV et le SRG et une allocation de survivant versée au conjoint (âgé d'au moins 60 ans) d'une personne qui recevait la SV et le SRG.

Toutes les prestations liées à la SV sont fondées sur le revenu et la récupération fiscale commence à partir d'un revenu de 64 718 $ pour 2008.

Les prestations de la SV :

sont imposables (pas le SRG et l'allocation de conjoint.)

ne peuvent être partagées à des fins de fractionnement du revenu lorsqu'un conjoint ou plus les reçoivent

ne sont pas assujettis au partage des crédits au moment de la rupture d'un mariage.

Assurez-vous de bien connaître toutes vos options de revenus de retraite - parlez-en à un conseiller professionnel dès aujourd'hui.

Cette chronique, rédigée et publiée par Services Financiers Groupe Investors Inc. (au Québec, cabinet de services financiers), contient des renseignements de nature générale seulement; son but n'est pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits de placement.

Adressez-vous à un conseiller financier pour obtenir des conseils adaptés à votre situation personnelle. Pour de plus amples renseignements sur ce sujet, veuillez communiquer avec votre conseiller du Groupe Investors.

Publié par Jacques Brouillard le lundi 7 avril 2008 à 9H04

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